Kako postaviti omejitev stanja denarnih sredstev

Omejitev salda gotovine je dovoljena količina denarja na koncu delavca za shranjevanje na blagajni. Čez dan količina skladiščenja ni omejena. Na koncu dneva je treba celoten znesek, ki presega omejitev, nakazati na bančni račun na bančnem računu podjetja. Vendar je nekaj izjem. Organizacija lahko v blagajni preseže omejitev gotovine, vendar največ za tri dni.

Potrebovali boste

• Obrazec za izračun omejitve salda gotovine v obrazcu št. 0408020 v dvojniku

• Kalkulator

Navodila za uporabo

1

Omejitev salda gotovine je treba določiti letno. Računovodja organizacije izpolni obrazec, ki ga lahko konec leta prevzame servisna banka. Če ima organizacija več tekočih računov v različnih bankah, se morate obrniti na enega od njih po lastni izbiri.

2

Za izračun omejitve morate vzeti znesek denarnih prihodkov za zadnje 3 mesece in izračunati povprečni dnevni prihodek tako, da skupni znesek prihodka delite s številom delovnih dni, za katerega ste ga prejeli. Če želite določiti povprečni urni prihodek, dobljeni znesek razdelite na število delovnih ur v enem dnevu.

3

Nato morate izračunati stroške za 3 mesece. V višino stroškov ni treba vključiti zneska dajatev, plač in štipendij. Določite povprečno dnevno porabo.

4

Na podlagi pridobljenih podatkov določite, kakšno bi moralo biti stanje denarja za normalno delovanje podjetja. Bolje je, da določite večjo številko, kot ste pričakovali, in banka se bo odločila, ali bo odobrila ta znesek ali ga zmanjšala. Če se vaše podjetje nahaja na odročnem mestu in ga le redko zbirate, je možno povečati omejitveni znesek.

5

Pri izračunu omejitve navedite cilje, za katere boste morda potrebovali denar. Praviloma gre za odhodke za plače, gospodinjske pripomočke, pisarniški material in druge gospodinjske stroške.

6

Obrazec je treba izpolniti v dveh izvodih, podpisati jih morata direktor in glavni računovodja, postaviti pečat organizacije.

Bodite pozorni

Če organizacija pred koncem leta banki ni uspela izročiti izračuna limita ali zanjo sploh ni poskrbela, bo meja za prihodnje leto enaka nič. Vsi prihodki, ki bodo ob koncu delovnega dne ostali na blagajni, se bodo šteli za prekoračene. Po preverjanju lahko organizacija naloži globo v višini dvakratnega zneska presežka. Zato se številne organizacije lovijo in celotno presežno mejo presežka "predajo direktorju ali drugemu zaposlenemu v podjetju".

Koristni nasvet

Vsi zneski v obrazcu za izračun omejitve so izpolnjeni v tisoč rubljev.